北京大北农科技集团股份有限公司

                                XYZH/2023CDAA4B0042

【资料图】

北京大北农科技集团股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计

了北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称大北农公司）2022 年 12 月 31 日财务报

告内部控制的有效性。

 一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、

                《企业内部控制应用指引》、

                            《企业内部控制评价指

引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是大北农公司董事会的责

任。

 二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意

见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

 三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的

变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控

制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

 四、财务报告内部控制审计意见

 我们认为，大北农公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师：

                       中国注册会计师：

      中国   北京          二〇二三年四月二十四日

查看原文公告